5月17日下(xià)午，證監會(huì)在新聞發布會(huì)上(shàng)通報(bào)了(le)康美(měi)藥業（600518.SH）調查進展。
新聞發言人常德鵬表示，證監會(huì)目前已初步查明(míng)，康美(měi)藥業披露的2016至2018年财務報(bào)告存在重大(dà)虛假，一是使用(yòng)虛假銀行單據虛增存款，二是通過僞造業務憑證進行收入造假，三是部分資金(jīn)轉入關聯方賬戶買賣本公司股票。公司涉嫌違反《證券法》第63條等相關規定。
就在同一日，和(hé)康美(měi)藥業關系密切的廣發證券卻“喜提”一張項目IPO上(shàng)市入場券。
證監會(huì)17日晚間披露了(le)3家企業的首發申請(qǐng)的核準信息，其中包括紅(hóng)塔證券股份有限公司，蘇州銀行股份有限公司，以及廣發證券保薦的廣東因賽品牌營銷集團股份有限公司（下(xià)稱“廣東因賽“）。
值得注意的是，負責康美(měi)藥業年報(bào)審計(jì)的會(huì)計(jì)師事(shì)務所——廣東正中珠江會(huì)計(jì)師事(shì)務所（下(xià)稱“正中珠江”）也(yě)在不久前被證監會(huì)立案調查。
此前，證監會(huì)已多次強調中介機構要履行“看(kàn)門(mén)人”責任。因此有市場人士預計(jì)，廣發證券在康美(měi)藥業造假事(shì)件中，恐難逃其責。
2001年廣發證券保薦康美(měi)藥業上(shàng)市，并持續督導，19年來(lái)一直參與謀劃康美(měi)藥業包括增發、可轉債等一系列融資事(shì)宜。有媒體報(bào)道(dào)稱，實際控制人馬興田在康美(měi)藥業體外(wài)循環的兩家投資公司，也(yě)被指多次參與廣發證券的增發和(hé)原始股上(shàng)市項目，并獲利豐厚。
廣發證券近幾年的IPO項目一直很(hěn)“穩”，2017年其IPO項目過會(huì)數高(gāo)居榜首，上(shàng)會(huì)數35家，過會(huì)數28家。2018年，在全年嚴審的情況下(xià)，廣發證券的申報(bào)數量明(míng)顯下(xià)滑，過會(huì)率依舊高(gāo)達90%以上(shàng)。
不過今年以來(lái)，廣發證券僅有廣東因賽1個項目過會(huì)。
根據證監會(huì)5月9日的IPO企業排隊信息，目前廣發證券在排隊項目共有24家。另外(wài)，其保薦的深圳市鉑科新材料以及剛剛于4月30日的發審會(huì)上(shàng)過會(huì)的廣東因賽2家公司已通過發審會(huì)，但(dàn)前者未拿到(dào)批文(wén)。記者注意到(dào)，上(shàng)市公司并購重組申請(qǐng)以及審核進度表中并沒有廣發證券的項目。
科創闆方面，廣發證券目前已經申報(bào)了(le)4家企業。其中2家已進入到(dào)問詢階段。
根據科創闆審核規則，發行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務機構或者相關簽字人員因首次公開(kāi)發行并上(shàng)市、上(shàng)市公司發行證券、并購重組業務涉嫌違法違規，或者其他(tā)業務涉嫌違法違規且對(duì)市場有重大(dà)影響被中國證監會(huì)立案調查，或者被司法機關偵查而尚未結案的，此次發行将中止。
